中国人民银行关于印发《进一步做好受益所有人身份识别工作有关问题的通知》（银发【2018】164号），通知如下：一、受益所有人身份识别工作应当遵循以下主要原则。二、义务机构应当建立健全并有效实施受益所有人身份识别制度。三、义务机构应当根据非自然人客户的法律形态和实际情况，逐层深入并判定受益所有人。按照规定开展受益所有人身份识别工作的，每个非自然人客户至少有一名受益所有人。四、义务机构应当根据洗钱和恐怖融资风险，在受益所有人身份识别工作中分别采取强化、简化或者豁免等措施，建立或者维持与本机构风险管理能力相适应的业务关系。五、义务机构应当积极主动开展受益所有人身份识别工作，履行受益所有人识别义务。六、义务机构应当充分利用从可靠途径、以可靠方式获取的信息、数据或者资料识别和核实受益所有人信息等。
